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Steuerlast in Deutschland, transparent dargestellt

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Höchste Belastung
51.4%

Leitender Angestellter (200.000 €)

Niedrigste Belastung
16.0%

Minijobber (7.800 €)

Big Tech Steuerlücke (Summe)
2.407,8 Mio. €

5 Konzerne, geschätzte Lücke p.a.

Steuerbelastung: Die U-Kurve

Effektive Gesamtbelastung inkl. Einkommensteuer, Soli, Sozialabgaben und Mehrwertsteuer. Die Mitte zahlt am meisten. Der Milliardär zahlt einen niedrigeren Satz als der Minijobber.

Effektive Steuerbelastung nach Persona
Steuerjahr 2025, inkl. MwSt-Schätzung
Tax Freedom Day
Tag im Jahr, ab dem man für sich arbeitet
PersonaTagDatum
Minijobber5928. Februar
Facharbeiter16312. Juni
Gutverdiener1876. Juli
Leitender Angestellter1887. Juli
Unternehmer15131. Mai
Millionär1277. Mai
Milliardär11121. April
Detaildaten
PersonaBruttoeinkommenEff. BelastungSteuer gesamtTax Freedom Day
Minijobber7.800 €16.0%1.245 €28. Februar
Facharbeiter40.000 €44.6%17.861 €12. Juni
Gutverdiener80.000 €51.1%40.912 €6. Juli
Leitender Angestellter200.000 €51.4%102.844 €7. Juli
Unternehmer500.000 €41.3%206.685 €31. Mai
Millionär1.000.000 €34.6%345.975 €7. Mai
Milliardär10.000.000 €30.3%3.025.637 €21. April

Big Tech Steuerlücke

Geschätzte Steuerlücke der 5 größten US-Techkonzerne in Deutschland. Methodik: Deutscher Umsatz x globale Nettomarge x 30% KSt+GewSt, abzüglich tatsächlich gebuchter Steuer.

Was wäre, wenn Big Tech fair gezahlt hätte?
Kumulierte Steuerlücke über 15 Jahre vs. Staatsverschuldung

Kumulierte Lücke (15 Jahre)

36.1 Mrd. EUR

2.407,8 Mio. € x 15 Jahre

Staatsverschuldung (2024)

2.460 Mrd. EUR

Quelle: Destatis

Schulden bei fairer Besteuerung

2423,9 Mrd. EUR

1,5% weniger Schulden

Konservative Schätzung: Nur 5 US-Techkonzerne, nur Körperschaftsteuer/Gewerbesteuer. Weitere multinationale Konzerne (Pharma, Automobil, Rohstoffe) nicht berücksichtigt. Steuerlücke pro Jahr als konstant angenommen (tatsächlich gewachsen).

Steuer: Gezahlt vs. Geschuldet
Mio. EUR, geschätzt 2023
Effektive Steuersätze
Tatsächlich gezahlt vs. rechnerisch geschuldet
Gesamtlücke
2.407,8 Mio. €
Durchschn. Satz gezahlt
0.7%
Durchschn. Satz geschuldet
7.0%
DE-Umsatz gesamt
64.7 Mrd. EUR
Verrechnungspreise und Routing
Alle fünf Konzerne buchen deutsche Umsätze über EU-Entitäten
KonzernDE-UmsatzSteuerlückeEff. SatzRouting-Entität
Google (Alphabet)9.800 Mio. €623,5 Mio. €0.9%Google Ireland Limited, Dublin
Microsoft6.700 Mio. €612,4 Mio. €1.1%Microsoft Ireland Operations Limited, Dublin
Apple8.200 Mio. €587,2 Mio. €0.5%Apple Operations International, Cork
Meta5.100 Mio. €428,7 Mio. €0.3%Meta Platforms Ireland Limited, Dublin
Amazon34.900 Mio. €156 Mio. €0.6%Amazon Europe Core S.à r.l., Luxembourg

Szenario-Analyse

11 aktuelle Reformvorschläge, simuliert für alle 7 Personas. Grün = Entlastung, Rot = Mehrbelastung.

Alle Szenarien im Überblick
Änderung der effektiven Belastung in Prozentpunkten. Hover für Details.
SzenarioMinijobberFacharbeiterGutverdienerLeitender AngestellterUnternehmerMillionärMilliardär
Abgeltungsteuer abschaffen (Kapital = Grenzsteuersatz)0.00.00.00.0+9.4+15.5+19.2
Abgeltungsteuer 25% → 20%0.00.00.00.0-2.4-4.0-4.8
Beitragsbemessungsgrenze abschaffen0.00.0+1.5+10.9+6.4+2.3+0.8
BBG von €90.600 auf €150.0000.00.00.0+2.5+1.0+0.5+0.1
Grundfreibetrag €12.096 → €15.0000.0-1.9-1.5-0.6-0.2-0.1-0.0
Entlastungspaket (FDP/CDU)-1.3-2.6-2.1-1.1-3.1-4.5-5.1
Progressiv-Paket (Linke/Grüne)0.00.0+1.2+8.5+19.7+24.8+29.3
0% MwSt auf Lebensmittel-1.3-0.8-0.6-0.5-0.5-0.4-0.2
Reichensteuer 45% → 50%0.00.00.00.00.00.0+0.2
Neuer Spitzensatz 55% ab €1M0.00.00.00.00.00.00.0
1% Vermögensteuer ab €2M0.00.00.00.0+5.5+7.5+9.4